Notas explicativas
08. Renda Fixa
A carteira de Renda Fixa, em 31 de dezembro de 2007 e de 2006, é assim demonstrada:
A movimentação da carteira de Renda Fixa, com variação de R$ 9.269.268 mil, apresentou a seguinte composição: investimentos de R$ 17.026.675 mil, desinvestimentos de R$ 13.754.325 mil, variação patrimonial de R$ 6.003.345 mil, valores a receber de R$ 198.318 mil e provisão para perdas (atualização de debêntures) de R$ 204.745 mil.
As aplicações em Títulos de Responsabilidade do Governo Federal da carteira própria da PREVI foram ampliadas para R$ 11.609.803 mil (R$ 4.900.195 mil em 2006) motivadas pelos benefícios da Conta Investimento (reaplicações sem a incidência de CPMF). Os recursos foram oriundos de entradas no fluxo de caixa da PREVI , tais como aluguéis, dividendos e venda de ativos de Renda Variável, neste último caso de modo a contribuir para o enquadramento do percentual desse segmento aos limites exigidos pela Resolução CMN nº 3.456/2007. As aplicações estão alocadas em LFT (Letras Financeiras do Tesouro), títulos indexados à taxa Selic, NTN-B (Notas do Tesouro Nacional – série B), indexadas ao índice de inflação IPCA, NTN-C (Notas do Tesouro Nacional – série C), indexadas ao IGP-M, NTN-F (Notas do Tesouro Nacional – série F), prefixadas, e LTN (Letras do Tesouro Nacional), prefixadas.
Nas Aplicações em Instituições Financeiras estão registrados CDB e quotas de Fundos de Investimento, dos quais 97,4 % pertencem ao Plano de Benefícios 1. Os 2,6% restantes estão distribuídos entre o Plano PREVI Futuro (BB Maxi) e a Carteira de Pecúlios (BB Capec).
Parte das ações da Litel Participações/Vale e da 521 Participações/CPFL/Neoenergia/Itapebi foi adquirida no passado por meio do Fundo de Investimento exclusivo BB Renda Fixa IV . Tais ações permanecem alocadas neste Fundo, embora representem ativos de Renda Variável. A reavaliação destes ativos, pelo critério de valor econômico, impactou positivamente a carteira de Renda Fixa em R$ 1.379.496 mil, conforme quadro a seguir:
Encontra-se registrado em provisão para perdas o volume total de R$ 1.158.319 mil (R$ 953.573 mil em 2006) relativo às debêntures das empresas Embaúba, Invesc, Teka e Hopi Hari, adquiridas no período de 1984 a 1999.
Em observância ao Artigo 8º da Resolução CGPC nº 4, de 30/01/2002, estão indicados a seguir os valores dos títulos da carteira própria e os alocados em Fundos de Investimento exclusivos, classificados como “Títulos para Negociação” e “Títulos Mantidos até o Vencimento” (por faixa de vencimento, em anos):